Sofortrente: einmal einzahlen, lebenslang Rente bekommen

Eine Sofortrente ist eine Rentenversicherung gegen Einmalzahlung, bei der keine Ansparphase vorausgeht. Du überweist einen Einmalbeitrag an einen Versicherer, und ab dem nächsten Monat fließt die Rente.

Die Kernidee: Der Versicherer übernimmt das Langlebigkeitsrisiko. Egal, ob du 80 oder 100 Jahre alt wirst, die Rente läuft weiter. Das ist der Unterschied zu einem Entnahmeplan, bei dem das Kapital irgendwann aufgebraucht sein kann.

In der Regel ist keine Gesundheitsprüfung erforderlich, weil keine Todesfallleistung im Vordergrund steht. Manche Anbieter setzen ein Mindestalter für den Rentenbeginn an, das prüfst du im Angebot.

Im Drei-Schichten-Modell der Altersvorsorge gehört die klassische Sofortrente zu Schicht 3, also zur privaten Vorsorge ohne staatliche Förderung. Wer einen Einmalbeitrag in eine Basisrente (Rürup) steckt, landet in Schicht 1 und kann Steuervorteile nutzen, akzeptiert dafür aber erhebliche Einschränkungen.

Die Sofortrente passt, wenn du Sicherheit und ein planbares Einkommen bis zum Lebensende willst und die Sorge hast, dass dein Geld vorher aufgebraucht ist. Mit einer Sofortrente gibst du das Risiko ab, dass dein Kapital nicht reicht.

Typische Anlässe sind der Rentenbeginn mit angespartem Kapital, eine Erbschaft, die regelmäßiges Einkommen statt eines einmaligen Betrags bringen soll, ein Verkaufserlös aus einer Immobilie oder einem Unternehmen sowie die Auszahlung einer Kapitallebensversicherung.

Sie passt eher nicht, wenn du den Betrag später flexibel brauchst, zum Beispiel für Pflegeleistungen, einen barrierefreien Umbau oder Schenkungen an Kinder. Wer das Kapital in erster Linie vererben will, ist mit anderen Lösungen besser bedient.

Hier stehen sich zwei legitime Bedürfnisse gegenüber: die Sorge, das Geld geht aus, und der Wunsch, flexibel zu bleiben. Beide Seiten müssen in die Entscheidung einfließen.

Die monatliche Rente hängt von zwei Hauptfaktoren ab: deinem Alter bei Rentenbeginn und der Höhe des Einmalbetrags. Je älter du beim Abschluss bist, desto höher fällt die Rente bei gleichem Betrag aus, weil der Versicherer statistisch weniger Jahre zahlen muss.

Darüber hinaus beeinflussen folgende Punkte die Rentenhöhe: die gewählte Rentengarantiezeit oder Kapitalrückgewähr (mehr Hinterbliebenenschutz senkt die monatliche Rente), der garantierte Rechnungszins und die Überschussbeteiligung (der garantierte Anteil ist fest, Überschüsse können schwanken) sowie die Kosten des Tarifs, da Abschluss- und Verwaltungskosten zulasten der Rente gehen.

Konkrete Tarifwerte oder Renditen einzelner Anbieter nennen wir hier bewusst nicht, weil diese sich je nach Versicherer, Abschlussdatum und persönlichen Merkmalen erheblich unterscheiden. Wenn du eine Sofortrente berechnen lassen willst, lohnt es sich, mehrere Angebote einzuholen und dabei genau auf den garantierten und den nicht garantierten Anteil zu achten. Was ein Versicherer als "Gesamtrente" ausweist, enthält oft Überschüsse, die nicht garantiert sind.

Die private Sofortrente wird nur mit dem Ertragsanteil besteuert. Bei Rentenbeginn mit 65 Jahren beträgt der Ertragsanteil 18 Prozent, mit 67 Jahren 17 Prozent. Nur dieser Anteil der Rente zählt zu deinem zu versteuernden Einkommen, der Rest gilt als steuerfreie Rückzahlung deines eingezahlten Kapitals.

Ein Beispiel: Wer 1.000 Euro Rente im Monat erhält und mit 65 in Rente geht, versteuert davon 180 Euro nach seinem persönlichen Steuersatz.

Kommt das Geld für die Sofortrente aus der Auszahlung einer privaten Rentenversicherung oder Kapitallebensversicherung (Laufzeit mindestens 12 Jahre und Auszahlung nach dem 62. Geburtstag bei Verträgen ab 2012, nach dem 60. bei Verträgen von 2005 bis 2011), ist der Ertrag dieser Auszahlung nur zur Hälfte steuerpflichtig. Wie das auf deine persönliche Steuerlage wirkt, klärt ein Steuerberater.

Wer früh stirbt, hat bei einer reinen Sofortrente ohne Zusatzvereinbarung Pech gehabt: Das eingezahlte Kapital ist weg. Dagegen gibt es zwei Schutzoptionen.

Die Rentengarantiezeit legt fest, dass die Rente für einen bestimmten Zeitraum (zum Beispiel 10 oder 20 Jahre ab Rentenbeginn) in jedem Fall gezahlt wird. Stirbst du innerhalb dieser Zeit, erhalten deine Hinterbliebenen die Rente bis zum Ende der Garantiezeit weiter.

Die Kapitalrückgewähr funktioniert anders: Stirbst du, bevor du den Einmalbeitrag durch Rentenzahlungen wieder herausgeholt hast, geht die Differenz an deine Erben.

Beide Optionen kosten etwas: Die monatliche Rente fällt niedriger aus als ohne Schutz. Du tauschst also Rentenhöhe gegen Sicherheit für deine Familie. Im Vergleich dazu ist die Basisrente deutlich eingeschränkter: Hinterbliebenenschutz gibt es dort nur für Ehe- oder eingetragene Lebenspartner und kindergeldberechtigte Kinder.

Angenommen, du zahlst mit 65 Jahren einen Einmalbeitrag ein und erhältst dafür 1.000 Euro Rente im Monat. Von diesen 1.000 Euro sind nur 18 Prozent steuerpflichtig, also 180 Euro. Bei einem persönlichen Steuersatz von 25 Prozent wären das 45 Euro Steuer im Monat. Dir bleiben 955 Euro nach Steuern, eventuelle Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung nicht eingerechnet.

Hättest du für denselben Betrag eine Rentengarantiezeit von 20 Jahren vereinbart, würde die monatliche Rente niedriger ausfallen, weil der Versicherer für den Zusatzschutz kalkuliert. Wie viel niedriger, hängt vom Tarif ab.

Kommt das Einmalbeitrag-Geld aus einer Kapitallebensversicherung, die mindestens 12 Jahre lief und nach dem 62. Geburtstag ausgezahlt wurde, ist der Ertrag dieser Auszahlung selbst nur zur Hälfte steuerpflichtig (Verträge ab 2012, bei Verträgen von 2005 bis 2011 gilt der 60. Geburtstag). Die spätere Rente daraus wird dann wieder mit dem Ertragsanteil besteuert. Für die genaue steuerliche Wechselwirkung ist ein Steuerberater die richtige Anlaufstelle.

Wir nennen keine konkreten Tarifwerte oder Renditezusagen einzelner Anbieter. Der Ertragsanteil ist gesetzlich festgelegt, der Steuersatz von 25 Prozent und die Rentenhöhe sind Annahmen zur Veranschaulichung.