Sollte man seine BU mit einer Rente kombinieren?

Das Wichtigste in Kürze

• Die Berufsunfähigkeitsversicherung erbringt Leistungen an Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer, die aufgrund einer Behinderung nicht arbeiten können.
• Die gesetzliche Rentenversicherung bzw. die Grundrente ist dafür da, auch im Ruhestand den gewohnten Lebensstandard des Arbeitnehmers zu erhalten.
• Verschiedene Versicherer ermöglichen, seine Berufsunfähigkeitsversicherung mit der Altersvorsorge in einem Produkt zu kombinieren.
• Dafür spricht unter anderem, dass man Steuervorteile geltend machen kann und das Versicherungsprodukt manchmal günstiger ist (2 zum Preis von 1).
• Was dagegen spricht: mangelnde Flexibilität des kombinierten Versicherungsprodukts. Auf veränderte Lebenssituation kann es nur schwer angepasst werden.

Kombination von BU und Altersvorsorge: die Möglichkeiten

Kombination mit einer privaten Rentenversicherung

Eine Kombination aus privater Rentenversicherung und Berufsunfähigkeitsversicherung ist eine Option der 3. Schicht. Der Beitrag kann nicht von der Steuer abgesetzt werden. Die Berufsunfähigkeitsrente wird wie bei einer normalen Berufsunfähigkeitsversicherung nur mit dem Ertragsanteil besteuert.

Kombination mit der betrieblichen Altersvorsorge

Eine Berufsunfähigkeitsversicherung kann auch in Kombination mit einer betrieblichen Altersvorsorge über den Arbeitgeber abgeschlossen werden. Die 2. Schicht ermöglicht eine Beitragszahlung direkt aus dem Bruttolohn ohne Besteuerung in der Einzahlungsphase.

Als logische Konsequenz können Beiträge auch nicht von der Steuer abgesetzt werden. Die Steuerersparnis in der Einzahlungsphase geht bei Berufsunfähigkeit verloren, da die Berufsunfähigkeitsrente vollständig versteuert wird und Beiträge zur gesetzlichen Krankenversicherung gezahlt werden müssen.

Kombination mit einer Rürup-/Basisrente

Die Kombination einer Berufsunfähigkeitsversicherung mit einer Rürup Rente ist die am häufigsten gewählte Variante und steht daher im Fokus dieses Beitrags. Die 1. Schicht ermöglicht eine Steuerermäßigung der Beiträge (auch für die Berufsunfähigkeitsversicherung) in der Einzahlungsphase (bis zu einer festgelegten Höchstgrenze). Die Berufsunfähigkeitsrente muss jedoch fast vollständig versteuert werden.

Wie sinnvoll ist ein Kombi-Vertrag von BU und Rente?

Die Frage nach der Sinnhaftigkeit eines Kombi-Vertrages von Berufsunfähigkeit und Rente ist ein komplexes Thema, das eine neutrale Betrachtung erfordert. Ein solcher Vertrag bietet grundsätzlich Vorteile für Versicherte, die sich gegen das Risiko einer Berufsunfähigkeit absichern wollen und gleichzeitig Rentenansprüche aufbauen möchten.

Allerdings sollte man bei der Wahl eines solchen Vertrages auch die Kosten und Konditionen berücksichtigen. Nur so kann der Versicherungsnehmer sicherstellen, dass der Vertrag seinen individuellen Bedürfnissen und finanziellen Möglichkeiten entspricht.

Tatsache ist, dass viele Interessierte bei der Entscheidung für die Kombination von Berufsunfähigkeitsversicherung und Rente lediglich auf ein Argument hören: Es gibt »Steuervorteile« bei der Basisrente. Das ist aber nicht der wichtigste Aspekt, der für die Wahl eine Rolle spielen sollte. (1)

Grundsätzlich gilt: Eine unabhängige Beratung kann dabei helfen, die passende Lösung zu finden. Insgesamt bleibt die Entscheidung für einen Kombi-Vertrag von Berufsunfähigkeit und Rente nämlich eine sehr individuelle Frage.

Berufsunfähigkeitsversicherung und Altersvorsorge

In großen Vertriebsnetzen ist die Kopplung einer Erwerbsunfähigkeitsversicherung mit einer Rentenversicherung oftmals die Standardlösung, die Versicherungsnehmern beim Abschluss eines Vertrages angeboten wird.

Ein guter Versicherer sollte allerdings nicht nur Standardlösungen anbieten, sondern optimierte Versicherungsprodukte, die den individuellen Anforderungen des Versicherungsnehmers entsprechen.

Ein Grund, warum die Kombination von BU und Rente so häufig vorkommt, lässt sich kaum von der Hand weisen: Der Versicherungsberater stellt oftmals die Steuervorteile in den Vordergrund, klärt jedoch nicht über mögliche Nachteile auf, beispielsweise im BU-Rentenbezug.

Gerade aus den genannten Gründen ist die Wahl eines vertrauenswürdigen Versicherungsberaters für den Kunden essenziell, wenn er sich für oder gegen das Kombiprodukt aus BU und Altersvorsorge entscheiden muss. (2)

Vorteile der Kombination Berufsunfähigkeitsversicherung mit Rente

Grundsätzlich lassen sich drei wichtige Vorteile nennen, die für die Kombination der Berufsunfähigkeitsversicherung BU mit einer Rente sprechen. Diese findest du im Folgenden mit Beispielen aufgeführt.

Beachte: Üblicherweise wirst du auf der Suche nach der richtigen Versicherung auf Angebote stoßen, die eine Berufsunfähigkeitsversicherung mit einer Rentenversicherung der ersten Schicht kombinieren. Dabei handelt es sich um die Basisrente oder Rürup-Rente.

Überblick der Vorteile Kombi BU und Rente

• 2 zum Preis von 1: Der Beitrag des BU Anteils ist im Vergleich zu einer eigenständigen Berufsunfähigkeitsversicherung BU etwas niedriger.
• Steuervorteil: Der Beitrag für die Rentenversicherung und die BU ist als ein Vertrag im Gesamten steuerlich absetzbar. Damit zahlt der Versicherungsnehmer durch die Steuerrückerstattung im folgenden Jahr effektiv weniger Beitrag.
• Leistungsfall: Sollte es zu einer Berufsunfähigkeit kommen, übernimmt die Versicherung die Beitragszahlung des gesamten Vertrages. Das heißt, dass auch weiter für die Rente eingezahlt wird.Je früher der Leistungsfall eintritt, umso gewichtiger wird auch dieser Vorteil, denn: Je nach Zeitpunkt, wann der Leistungsfall eintritt, wird viel weniger oder mitunter gar nichts mehr in das Versorgungswerk für das Alter einbezahlt.Es ist jedoch zu beachten: Diesen Baustein kann der Versicherungsnehmer auch bei einer eigenständigen Rentenversicherung wählen.

Aus den erwähnten Vorteilen lässt sich zusammenfassend folgender Schluss ziehen: Es ist durchaus praktisch, wenn mit der Berufsunfähigkeitsrente auch noch die Zahlung in die private Altersvorsorge gewährleistet ist – neben der jährlichen Erhöhung, in deren Genuss man ebenfalls kommt.

Umso relevanter ist dies, wenn eine Berufsunfähigkeit schon früh eintritt. Im Leistungsfall bedeutet das für dich als Versicherungsnehmer, dass du lediglich deine Lebenshaltungskosten mit der BU Rente bezahlen und nicht zusätzlich das Sparen für die Altersvorsorge finanzieren musst. (3)

Wo liegen denn die Nachteile bei der Kombi BU und Rente?

Die entscheidende Frage danach, was gegen die Kombination der Rente mit einer Berufsunfähigkeitsversicherung spricht, stellt sich demnach im Grunde so: benötigt man diese Form der kombinierten Versicherung überhaupt?

Und die eindeutige Antwort auf diese Frage lautet: nein. Denn schon ein kleiner BU-Baustein in einer eigenständigen Rentenversicherung bietet die gleichen Vorteile und bringt dem Versicherungsnehmer denselben Nutzen wie die Kombi aus Berufsunfähigkeitsversicherung und Rentenversicherung.

Überblick der Nachteile Kombi BU und Rente

Die Kombination von Berufsunfähigkeitsversicherung und Rente mag auf den ersten Blick als perfekte Absicherung erscheinen. Jedoch gibt es, wie bereits angedeutet, einige Nachteile, die man nicht außer Acht lassen sollte. Anbei findest du deshalb einige Punkte, die gegen die Kombination der BU und Rente sprechen.

• Existenzsicherung: Bevor du Geldanlageoptionen, wie eine private Rentenversicherung, in Betracht ziehst, ist es ratsam, zuerst einen »Notgroschen« anzusparen. Es wird empfohlen, eine Liquiditätsreserve von mindestens drei Nettogehältern zu haben. Dies kann zum Beispiel für Autoreparaturen, Waschmaschinenreparaturen oder andere größere Ausgaben verwendet werden, um finanzielle Sicherheit zu gewährleisten.
• BU Rentenversicherer nicht gleich bester Altersvorsorge-Anbieter: Das bedeutet für dich als Versicherungsnehmer, dass ein Altersvorsorge-Anbieter hervorragende BU Konditionen bieten kann, bei der Rentenversicherung hingegen schlechter abschneidet. Dies kann etwa der Fall sein bei einem schlechteren garantierten Rentenfaktor, als es marktüblich wäre.

• Geringe Flexibilität: Kombinationsprodukte aus Berufsunfähigkeitsversicherung und Rente weisen in der Regel eine geringere Flexibilität als eigenständige Versicherungen auf. Dies kann einerseits Einfluss auf den Zugriff auf das angesparte Guthaben im Altersvorsorge-Vertrag haben, aber auch auf die Beitragszahlung.

• Im Hinblick auf den Zugriff auf das Guthaben kann es etwa geschehen, dass ein Kombiprodukt nicht so einfach gekündigt werden kann, um auf das angesparte Vermögen aus dem Altersvorsorge-Vertrag zu kommen.
  
  Dies ist deshalb der Fall, weil die kombinierte BU ohne einen Altersvorsorge-Vertrag keinen Bestand hat. Nur etwa durch eine erneute Risikoprüfung könnte man den Abschluss einer eigenständigen Berufsunfähigkeitsversicherung erzwingen. Dies ist in der Regel mit viel Aufwand verbunden.
  
  In Bezug auf die Beitragszahlung gilt: Wenn du einen Basisrenten- bzw. Rürupvertrag in Kombination mit einer Berufsunfähigkeitsversicherung abgeschlossen hast, muss das Verhältnis der Beiträge zur BU und der Altersvorsorge im gleichen Verhältnis stehen.
  
  Wenn deine Berufsunfähigkeitsversicherung mehr also 200 Euro kostet, muss mindestens auch dieser Beitrag in die Altersvorsorge fließen. In finanziell schwierigen Zeiten, etwa während der Elternzeit, kann dies allerdings zu Schwierigkeiten bei der Absicherung führen.
• Nachgelagerte Besteuerung von Basisrenten und Rüruprentenverträgen mit einer BU im Leistungsfall: Wenn du eine Berufsunfähigkeitsversicherung mit Altersvorsorge in der Schicht 1 abgeschlossen haben, musst du beachten, dass die Berufsunfähigkeitsrente im Leistungsfall besteuert wird.
  
  Die Höhe der Besteuerung hängt vom Jahr ab, in dem du berufsunfähig wirst. Das bedeutet in der Praxis, dass die Auszahlung im Ernstfall deutlich niedriger ausfallen kann als die ursprünglich abgesicherte Rente.
• Kapitaleinsatz ist höher: Normalerweise ist es so, dass du mit einer Kombination aus der Berufsunfähigkeitsversicherung und Altersvorsorge mehr Kapital wirst aufwenden müssen als dies bei einer eigenständigen Berufsunfähigkeitsversicherung der Fall wäre.

Welches Modell nun besser zu dir passt, ist immer auch eine Frage deiner persönlichen Anforderungen an die Versicherung. Grundsätzlich solltest du in Erwägung ziehen, dich von einem Versicherungsberater umfassend über die Vor- und Nachteile im Hinblick auf deine individuelle Situation informieren zu lassen. (4)

Kombination von Berufsunfähigkeitsversicherung und Rürup- sowie Basisrente: das musst du beachten!

Zwar ist es bei der geförderten staatlichen Altersvorsorge möglich, die BU-Beiträge steuerlich teilweise oder ganz abzusetzen, jedoch müssen BU-Renten ihrerseits versteuert werden. Es gilt somit, eine deutlich höhere BU-Rente abzusichern, um bei Bedarf am Schluss denselben Betrag zur Verfügung zu haben.

Bezüglich der Basisrente (= Rürup) sollte man sich als potenzieller Versicherungsnehmer über die Vor- und Nachteile bewusst sein. Hierbei ist zu beachten, dass diese Form der Altersvorsorge in einem Teil der Fälle schlicht und einfach ungeeignet ist. Fakt ist aber: Manche Vertriebe präsentieren den Kunden lediglich die Steuervorteile dieser Varianten und verschweigen die möglichen Nachteile.

Die staatliche Rüruprente ist meistens mit vielen Einschränkungen verbunden. Sie ist sehr unflexibel und passt sich in der Regel nicht an die persönliche Lebenssituation an. Beispielsweise ist eine Kapitalentnahme für spätere Immobilien nicht möglich und sie ist nicht vererbbar an uneheliche Lebenspartner. Das bedeutet für Unverheiratete normalerweise, dass diese in geringerem Umfang sinnvoll ist.

Weiter ist zu beachten: Man hat nach Abschluss der Versicherung keinen Zugriff mehr auf die eingezahlten Gelder. Hinsichtlich sich stetig verändernder Lebenssituation kann dies äußerst nachteilig sein.

Möglicherweise gründet man eines Tages eine eigene Firma und benötigt Startkapital? Oder man hat nur eine geringe Lebenserwartung und möchte das Geld direkt an die Kinder vererben?

All diese Aspekte sollten bei einer Kombination von Berufsunfähigkeitsversicherung im Mantel einer Basis- oder Rüruprente in der Altersvorsorge berücksichtigt werden. Man sollte keinesfalls den Mangel an Flexibilität außer Acht lassen, und die kaum vorhandene Möglichkeit, auf Unvorhergesehenes reagieren zu können.

Besonders gegen eine Kombination von Berufsunfähigkeitsversicherung und Altersvorsorge bei Mitgliedern von Versorgungswerken wie Ärzten und Anwälten spricht die Konzentration auf eine einzige Altersvorsorgeschicht (die Altersvorsorge ist in drei Schichten aufgeteilt).

Die erste dieser Schichten zeichnet sich, wie zuvor erwähnt, durch ihre Unflexibilität aus. Außerdem sind diese Renten später in der Regel komplett zu versteuern. Der ideale Weg ist, die Altersvorsorge auf die drei Schichten zu verteilen und somit eine sinnvolle Streuung der verschiedenen Altersvorsorgeschichten zu erreichen.

Nicht nur auf Steuervorteile bei Kombination BU Rente achten!

In der Regel ist von der Kombination einer Basisrente (Rürup) mit einer Berufsunfähigkeitsversicherung abzuraten. Der ursprüngliche Steuervorteil bei einer BU wird im Leistungsfall vollständig versteuert, wodurch die BU-Rente sehr hoch sein muss.

Außerdem verläuft ein Berufsleben selten geradlinig: Von einem Einstieg in einen gut bezahlten Job im Alter von 25 Jahren hin zum Ruhestand mit 67 Jahren (oder eher noch später) kann sich einiges ereignen.

In der Praxis ist es nicht selten, dass Altersvorsorgepolicen nach 5, 10 oder 15 Jahren beitragsfrei gestellt, reduziert oder sogar gekündigt werden. Die Lebensumstände ändern sich öfter, als man annimmt.

Sei es geplanter oder ungeplanter Familiennachwuchs, eine (kurzfristige) Arbeitslosigkeit, längere Auszeit und Umzug ins Ausland (beruflich oder um die Welt zu bereisen) oder eine bevorstehende Immobilienfinanzierung, die einen an die finanziellen Grenzen bringt.

Heutige Verträge oder Sparanlagen erfordern eher eine flexible Anpassung an die aktuellen Lebensumstände. Besonders bei einer Immobilienfinanzierung ist es essenziell, dass ein Schutz zur Absicherung der Arbeitskraft weiterhin besteht, während die Altersvorsorge möglicherweise reduziert werden kann (da der Erwerb einer Immobilie im Grunde auch wie eine Altersvorsorge ist).

Mit 25 oder 30 Jahren kann man nicht vollständig abschätzen, wie kurvenreich das Leben verlaufen wird. Daher ist ein Augenmerk auf zumindest ein gewisses Maß an Flexibilität bei der Versicherung zu legen.

Die Rente im Falle einer Berufsunfähigkeit

Weiter ist für Interessierte und künftige Versicherungsnehmer zu beachten, dass die Rente im Falle einer Berufsunfähigkeit oft nicht ausreichend ist. Aus dem Grund, weil sie aufgrund der Abzüge von Steuern und Sozialversicherungsbeiträgen meist niedriger ausfällt als ursprünglich eingeplant.

Außerdem kann es vorkommen, dass eine bereits abgeschlossene Berufsunfähigkeitsversicherung nicht mit der späteren beantragten Rente kombinierbar ist, was zu finanziellen Einbußen führen kann. All diese Aspekte sollten bei der Wahl der richtigen Absicherung berücksichtigt werden.

Sollte man seine BU mit einer Rente kombinieren? Das Fazit.

Die Entscheidung, eine Berufsunfähigkeitsversicherung mit einer Rente zu kombinieren, hängt von mehreren Faktoren ab. Zunächst sollte man sich bewusst machen, dass eine BU-Versicherung dazu dient, sich gegen den Verlust des Einkommens aufgrund von Berufsunfähigkeit abzusichern.

Eine Rentenversicherung hingegen wird in der Regel zur Altersvorsorge abgeschlossen. Im Falle einer BU könnten jedoch die monatlichen Rentenleistungen eine sinnvolle Ergänzung zur BU-Absicherung darstellen, da sie zusätzliches Einkommen bieten.

Es ist jedoch wichtig, alle Möglichkeiten genau zu prüfen und gegebenenfalls alternative Absicherungen in Betracht zu ziehen, um die individuellen Bedürfnisse und finanziellen Möglichkeiten bestmöglich abzudecken. Über die genaue Kombination von BU-Versicherung und Rente sollte man sich daher am besten von einem unabhängigen Experten beraten lassen.

Müsste man allerdings eine generelle Empfehlung aussprechen, so würde diese wohl lauten: Eine Berufsunfähigkeitsversicherung sollte in den allermeisten Fällen unabhängig von der Altersvorsorge abgeschlossen werden. Standardisierte Kombiprodukte sind selten die ideale Lösung.

Nicht nur ist die Auswahl an Anbietern deutlich größer, auch die Flexibilität einer selbstständigen BU ist es. Und flexibel sollte diese Versicherung in der Tat sein, damit man auf sich verändernde Lebensverhältnisse reagieren kann.

Quellen

1. Weitere nützliche Informationen zur Berechnung steuerrelevanter Aspekte im Leistungsfall unter www.steuernetz.de.
2. Fragen und Antworten zur BU von der Verbraucherzentrale Rheinland-Pfalz. https://www.verbraucherzentrale-rlp.de/sites/default/files/2021-03/FAQ-Berufsunf%C3%A4higkeitsversicherung.200124.pdf
3. Beitrag der FAZ zur Kombination von BU und Rente. https://www.faz.net/aktuell/finanzen/meine-finanzen/versichern-und-schuetzen/berufsunfaehigkeit-und-rente-zu-trennen-kann-geld-kosten-17068877.html
4. Die BU in Kombination mit anderen Versicherungsprodukten. Mehr zum Thema bei https://www.focus.de/finanzen/versicherungen/zwei-vertraege-in-einem-berufsunfaehigkeit_id_2254507.html

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